就職や転職のとき「年収400万円」と聞いて実際に受け取れる金額を把握していますか。額面と手取りの違いを理解していないと、生活設計で大きなギャップが生まれることがあります。この記事では、額面から手取りがどう計算されるのか、天引きされる項目ごとにわかりやすく解説します。
額面と手取りの基本を押さえよう
まずは額面と手取りの定義を確認しましょう。この2つの違いを理解することが、正しい家計管理の出発点です。
額面（総支給額）とは
基本給に各種手当（通勤手当、残業手当など）を加えた、会社から支払われる総額のことです。求人票に書かれている年収や月収は、通常この額面を指しています。
手取り（差引支給額）とは
額面から社会保険料や税金を差し引いた、実際に銀行口座に振り込まれる金額です。一般的に額面の75〜85%程度が手取りになります。
額面400万円の手取りはいくら？
独身で扶養家族なしの場合、額面400万円の年収なら手取りは約310〜320万円前後です。月額に換算すると約26万円ほどになります。思ったより少ないと感じる方も多いのではないでしょうか。
天引きされる項目を詳しく解説
額面から差し引かれる項目には大きく「社会保険料」と「税金」があります。
健康保険料
病気やケガの際の医療費負担を軽減する保険です。会社と折半で負担します。額面の約5%程度が天引きされます。
厚生年金保険料
将来の年金受給のための保険料です。こちらも会社と折半で、額面の約9%程度が天引きされます。社会保険料の中で最も金額が大きい項目です。
雇用保険料
失業時の手当を受けるための保険です。額面の約0.6%程度で、社会保険料の中では負担が小さい項目です。
所得税・住民税
所得税は累進課税で所得が多いほど税率が上がります。住民税は前年の所得に基づいて計算され、翌年6月から天引きが始まります。新卒1年目は住民税がかからないため手取りが多く感じますが、2年目から天引きが始まる点に注意が必要です。
手取りを増やすためにできること
各種控除を活用する
iDeCoやふるさと納税などの控除を活用すれば、税金を減らして実質的な手取りを増やせます。家計簿アプリで手取り額を正確に把握し、最適な控除額をシミュレーションしてみましょう。
給与明細を毎月チェックする
天引きされている金額を把握することで、保険料や税金に対する意識が変わります。漫然と受け取るのではなく、明細を確認する習慣をつけましょう。
性格タイプに合ったお金の管理法
エニアグラムの「研究者（タイプ5）」は数字の分析が好きなので、給与明細を細かくチェックするのが得意です。「楽天家（タイプ7）」は手取り額を把握せずに使ってしまいがちですが、自動で先取り貯金を設定すれば安心です。自分のタイプを知りたい方は、Self Poutの無料診断をチェックしてみてください。
まとめ：手取り額をベースに家計を組み立てよう
家計管理は額面ではなく手取り額をベースに考えることが基本です。天引きの内訳を理解し、控除を活用して手取りを最大化しましょう。お金の仕組みをもっと深く知りたい方は、マネーセミナーでプロから直接学ぶのもおすすめです。